2025年7月14日，财政部和中央直接税委员会（CBDT）下属的印度所得税局启动了一项重大行动，以应对欺诈性税收行为。这项大规模的验证活动横跨全国多个地点，目标是利用该系统的实体和个人，在2024-25财年的所得税申报表（ITR）中虚假申报扣除和豁免。该行动旨在保护诚实的纳税人并确保税收制度的公平。
所得税部门在对纳税人提交的ITR进行了详细分析后启动了这项活动。调查结果揭示了一个令人不安的趋势：许多个人和企业通过欺诈手段根据1961年《所得税法》申请税收优惠。这些索赔通常涉及与专业中介机构勾结，这些中介机构帮助制作虚假文件来支持这些扣除额。
该部门发现了由某些所得税申报表（ITR）编制者和中介机构经营的有组织诈骗。这些团体利用系统中的漏洞提交了虚构的扣除和豁免申报表。有些人甚至提交了虚假的源头减税（TDS）申报表，以申请过多的退款，给政府造成了巨大的经济损失。
为了识别可疑模式，所得税部门结合了先进的技术和专业知识。他们分析了从第三方来源、基层情报和先进的人工智能工具收到的财务数据。这种多层方法帮助他们查明了马哈拉施特拉邦、泰米尔纳德邦、德里、古吉拉特邦、旁遮普邦和中央邦等州的欺诈活动，在这些州发现了此类诈骗的证据。
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该分析显示滥用了第10（13A）、80GGC、80E、80D、80EE、80EE、80EEB、80G、80GGA和80DDB条规定的扣除额。有人在没有正当理由的情况下申请豁免。这些条款允许纳税人出于各种目的申请豁免，例如房屋租金、捐款、教育贷款、医疗费用等。但是，调查发现，跨国公司、PSU、政府机构、学术机构甚至企业家的雇员都参与其中。这些人提交的申报表附有虚高的扣除额，通常承诺虚高退款以换取佣金。
在某些情况下，该部门发现了严重缺陷的税收管理系统。中介机构创建的临时电子邮件ID仅用于提交批量申报表，后来被放弃。这使得追踪罪魁祸首变得困难。该行动还显示，一些纳税人收到了官方通知，但忽略了这些通知，导致官方通知未读。
所得税部门遵循其 “信任纳税人至上” 的原则，重点鼓励纳税人自愿更正纳税申报表。在过去的一年中，他们发送了短信和电子邮件提醒，并举办了在线和面对面的宣传计划。结果，在过去四个月中，约有40,000名纳税人修改了申报表，更正了价值10.45亿卢比的虚假索赔。但是，一些纳税人仍未遵守规定，这可能是受实施逃税计划的人的影响。
这些逃税手段的幕后策划者现在正受到审查。该部门预计，这项行动将提供关键证据，包括数字记录，这将有助于拆除所涉网络。将在适用的情况下实施处罚和起诉，确保依法追究责任。
目前正在进行进一步调查，以揭露这些欺诈计划的全部内容。所得税部门已建议纳税人自行提交更正的申报表，不要受到承诺不当退款的未经授权代理人或中介机构的影响。此步骤对于避免法律后果和确保遵守税法至关重要。
该操作是对试图利用该系统的人的警告。该部门旨在通过使用先进的技术和情报，为所有纳税人创造一个公平的环境。鼓励可能被误导的诚实人士挺身而出纠正其申报，以避免受到处罚。
逃税不仅影响政府的收入，还给诚实的纳税人带来不公平的负担。因欺诈性索赔而损失的资金本可以用于公共福利、基础设施发展或医疗保健。通过打击这些做法，所得税部门正在努力恢复对该系统的信任，并确保每个人都支付应得的份额。
事实证明，使用人工智能和第三方数据可以改变检测违规行为的游戏规则。这项技术使该部门能够快速处理大量数据，并识别原本可能被忽视的模式。随着调查的继续，预计将出现更多细节，这可能会导致更严格的监管和更好的防范未来欺诈的措施。
对于纳税人来说，这提醒您在提交申报表时要谨慎行事。依赖未经验证的中介机构或在没有适当文件的情况下申请扣除可能会导致严重的麻烦。该部门的宣传工作，包括短信和电子邮件活动，旨在帮助纳税人在错误升级为法律问题之前纠正错误。
如果您收到所得税部门的通知，请务必及时做出回应。无视此类通知可能会导致处罚或进一步审查。该部门强调，自愿遵守是最好的前进方向，迅速采取行动的人可以避免更严厉的后果。
