El gabinete de la Unión aprobó el sábado el Esquema de Pensiones Unificado, que beneficiará a 2,3 millones de empleados públicos. Este esquema definirá la forma de pago de las pensiones a los empleados del gobierno central tras su jubilación, y proporcionará dignidad y seguridad financiera a los trabajadores.
Este esquema está disponible para los empleados que se hayan incorporado después del 1 de enero de 2004 y se implementará a partir del 1 de abril de 2025.
Este artículo analiza el esquema de Pensiones Unificado, sus beneficios y características, y en qué se diferencia del Nuevo Esquema de Pensiones.
1. ¿Qué es el Esquema de Pensiones Unificado?
- El Esquema de Pensiones Unificado (UPS, por sus siglas en inglés) se lanzó para proporcionar una pensión estable a los empleados del gobierno central basada en su último salario percibido y su antigüedad laboral.
- El UPS garantiza que los empleados públicos reciban el 50% de su salario base como pensión, con un mínimo de 10.000 INR.
- La pensión estará sujeta a incrementos vinculados a la inflación.
- Los empleados del Gobierno Central pueden elegir entre el Esquema de Pensiones Unificado y el Nuevo Esquema de Pensiones (NPS).
- Además, los suscriptores actuales del NPS del gobierno central tendrán la opción de transferirse al UPS.
2. ¿Cuáles son las características clave del Esquema de Pensiones Unificado (UPS)?
El esquema de Pensiones Unificado se basa en los siguientes cinco pilares:
a. Pensión garantizada:
- Bajo el UPS, el empleado recibirá una pensión garantizada del 50% del salario base promedio percibido durante los últimos 12 meses antes de la jubilación, sujeto a un período mínimo de servicio de 25 años.
- Para quienes tengan un mínimo de diez años de servicio, esta compensación será proporcional a períodos de servicio más cortos.
b. Pensión familiar garantizada
- En caso de fallecimiento de un empleado público, se proporcionará una pensión familiar garantizada a los familiares del empleado fallecido.
- La pensión será del 60% de la última pensión percibida por el empleado inmediatamente antes de su fallecimiento.
c. Pensión mínima
- Para garantizar la seguridad financiera de los empleados con una escala salarial baja, se otorgará una pensión mínima garantizada de 10.000 INR a los empleados.
d. Indexación a la inflación
- Para asegurar que el propósito de la pensión no se vea afectado por la inflación, el esquema de Pensiones Unificado cuenta con una función de índice de inflación.
- Sobre la pensión garantizada, la pensión familiar garantizada y la pensión mínima garantizada, se aplicará un alivio por carestía basado en el Índice de Precios al Consumidor para Trabajadores Industriales de toda la India (AICPI-IW), tal como ocurre con los empleados en activo.
e. Pago único al momento de la jubilación además de la gratificación
- 1/10 de los emolumentos mensuales (salario + DA) a la fecha de jubilación por cada seis meses completos de servicio.
- Este pago no reduce la cuantía de la pensión asegurada.
3. ¿Cuál es la diferencia entre el UPS y el NPS?
Antes de 2004, estaba vigente el antiguo Esquema de Pensiones para el pago de pensiones a los empleados públicos. A partir de 2004, se introdujo un nuevo Esquema de Pensiones. El NPS se diferenciaba del OPS en dos aspectos clave: elimina la pensión garantizada y se financia mediante contribuciones tanto del empleado como del gobierno.
Sin embargo, considerando las deficiencias del NPS, el gabinete de la Unión ha aprobado ahora el Esquema de Pensiones Unificado (UPS), en el cual se restauran algunas características del antiguo esquema de pensiones.
The following are the differences between the Unified Pension Scheme and the New Pension Scheme (NPS):
a. Manner of Computation of Pension amount:
- Under UPS, the pension amount is equal to 50% of the average basic pay of the employee for the last 12 months of the service subject to a minimum period of service of 25 years.
- However, in the case of NPS, the contributions of employees and employers are invested in Debt and Equity instruments, and the pension amount is calculated based on the return generated from such instruments.
- Therefore, NPS did not guarantee any fixed pension to the employee.
b. Minimum Pension:
- The UPS provides a minimum pension of INR 10,000 per month subject to a minimum service of 10 years.
- However, there is no clause of minimum pension under NPS.
c. Difference in employer and employee contribution
- Under NPS, the employees are required to contribute 10% of their basic salary throughout their employment, and the central government is required to contribute 14%.
- Whereas under UPS, such contributions have been changed. Now the government contribution has increased from 14% to 18.5%. However, employee contribution is the same as earlier, i.e., 10% of basic pay.
d. Family Security/ Pension post demise of employee
- Under UPS, If an employee passes away, the family of the employee shall be entitled to 60% of the last pension given to the employee immediately before their demise.
- However, under NPS, the amount of pension to the family of deceased employees is based on the funds lying in the accumulated corpus in the pension fund and annuity plan selected by the employee at the time of retirement. The employee has to choose between the following two-tier account structure:
- Tier-1 Account: A mandatory pension account with tax benefits.
- Tier-2 Account: An optional investment account linked to Tier-1, offering flexibility for withdrawals.
e. Computation of Superannuation:
- Under UPS, the employee shall be given a lump sum amount of superannuation. Such amount shall be computed as 1/10th of monthly emoluments plus dearness allowances as on the date of retirement and calculated based on every six months of the service. Such amount shall be in addition to the gratuity and shall not affect the monthly secured pension of the employee.
- However, under NPS, the employees are permitted to withdraw a maximum of 60% of the balance lying in their employee corpus at the time of retirement. The balance amount is invested further and used for payment of pension every month.
4. Who is eligible to opt for UPS?
- All Central government employees, who have joined after 1st January 2004, are eligible for the Unified Pension scheme at their option. Employee may choose to continue under NPS as well if he wants to.
- Once the option is selected, it can’t be changed.
- Further, this scheme applies to central government employees. However, states may opt for the same as well.
5. Conclusion:
The New Pension Scheme has been a cause of dissatisfaction among the central government employees as it requires employee contributions as well, unlike the old pension scheme where no contribution was required from the employee. Further, the New Pension scheme was offering lower assured returns as the amount was invested in the debt and equity market.
However, UPS has retained the feature of employee contribution of the NPS and has restored the feature of assured pension and assured superannuation from the Old Pension scheme.
