SCOMET品目の輸出およびSCOMET規制に関連する違反の自主開示のための標準作業手順書

インドは、ミサイル技術管理レジーム（MTCR）や原子力供給国グループ（NSG）などの多国間輸出管理体制の加盟国です。インドはSCOMET品目の重要な輸出国であり、SCOMETとは「特殊化学品、生物、材料、設備および技術」の略称です。2023年外国貿易政策（FTP）には、SCOMET品目の輸出に関する重要な規定が含まれています。FTPは、軍事目的や大量破壊兵器への転用が懸念される機微な物品および技術の輸出に対し、厳格な規制を定めています。

輸出者のコンプライアンスを促進するため、DGFT（外国貿易総局）は、SCOMET品目に関する輸出者の意図しない不遵守を是正するための自主開示制度を導入しました。DGFTは2025年1月15日付のパブリック・ノーティスNo. 40/2024-25により、SCOMET品目の輸出およびSCOMET規制に関連する不遵守の自主開示に関する標準作業手順書（SOP）およびガイドラインを通知しました。

関連記事： 決済代行業者（PA-CB）のクロスボーダー取引に関するRBI規制

1. 背景

• DGFTは、外国貿易（開発・規制）法、大量破壊兵器およびその運搬手段（不法活動の禁止）法、関税法、またはその他の関連法規の規定を輸出者が遵守できないケースが存在する可能性があると指摘しています。
• DGFTは、輸出関連規定の不遵守があった場合、輸出者が自主的に開示することを推奨しています。

2. 行政当局

• SCOMET品目の輸出申請を審査するため、省庁間作業部会（IMWG）が設置されています。
• 当該当局は、自主開示申請を受理する責任を負い、各案件を個別に審査した上で、行政罰を決定するものとします。

3. 自主開示の対象となる違反の種類：

以下の種類の違反が自主開示の対象となります：

1. 事前の許可を得ないSCOMET品目の輸出；
2. 国連安保理の制裁対象となっている団体や個人への知らぬ間の輸出；
3. SCOMET規制対象外の品目でありながら、大量破壊兵器やその運搬手段の製造に使用・転用された輸出；
4. 合併、買収、名称変更等により設立された新法人の名称で、変更手続きを行わずに旧法人の輸出許可証を使用したケース；
5. インド国内で登録されたSCOMET製造企業が、外国組織による直接またはインドの当事者を通じた現地視察、オンサイト検証、記録・文書へのアクセスを促進または実施する際に、ライセンス当局から許可を得なかった場合；
6. 報告義務や帳簿管理要件の不遵守；
7. 技術データへの不正アクセス；
8. 技術支援の不正提供；
9. その他の違反

4. 自主開示の対象外となる違反：

DGFTは、以下のケースでは自主開示が適用されないことを明確にしています：

1. DGFT、税関、またはその他の政府当局から通知を受けたことに基づき、輸出者が是正措置を申請する場合。
2. SCOMETカテゴリー0および化学兵器禁止条約（CWC）スケジュール（SCOMETカテゴリー1A、1B、1C）に該当する品目に関する不遵守や違反。

5. 行政当局が考慮すべき要素：

DGFTは、自主開示を行ったとしても、案件の性質によっては罰金、行政処分、または刑事訴追の対象となる可能性があることを明確にしています。IMWGは、個別の案件情報に加え、以下の要素を考慮するものとします：

• 通常の手続きにおいて輸出許可が下りる可能性があったか、またDGFTへの輸出許可申請がどのような状況（自主的か強制的な開示か）で行われたか；
• 違反が意図的か過失か、また組織的か否か；
• 違反が発生した理由；
• 検証に対する協力姿勢；
• 企業が将来の違反リスクを低減するために、内部の貿易コンプライアンス体制、プロセス、改善策（従業員研修を含む）を強化したか；
• 経営陣が当該違反を認識していたか否か；
• 企業および違反の責任を負う権限者が、輸出管理法および規制を熟知しているか；
• 過去に同様の法令違反があるか

6. 自主開示申請の手続き

輸出者は、自主開示にあたり以下の手順に従うものとします：

1. 輸出者は、輸出違反を発見し内部で確認した後、直ちにDGFTに通知し、違反が疑われる貿易活動について徹底的な調査を行うものとします；
2. インドの輸出者は、当該違反の全詳細を電子メールにてDGFT（本部）のSCOMET部門に提出するものとします；
3. DGFTのSCOMETセルは、税関などの他の法執行機関やその他の情報源から違反の確認を得た場合、弁明の機会を与える通知（Show Cause Notice）を発行します；
4. 完全な開示資料およびその他の必要書類は、30日以内、または延長された期限内に提出しなければなりません；
5. 合理的な期間内に完全な開示を行わなかった場合、IMWGは違反の処分を決定する際に、自主開示を軽減要因として考慮しないよう勧告する可能性があります；
6. IMWGは、適用法に基づき、各申請を個別に審査します。

7. 提出すべき書類

輸出者は、自主開示において以下の書類を提出する必要があります：

1. 書面による開示には、輸出コンプライアンスマネージャー以上の役職者（または同等の職位）が署名したカバーレター（レターヘッド付き）を添付すること。
2. 所定の様式による開示プロフォーマ。
3. ANF 10A様式による申請書。
4. ライセンス関連書類。
5. 船積書類（船積証券、航空貨物運送状、商業送り状など）。
6. その他、必要に応じて求められる関連書類。

8. DGFTによる対応

自主開示の全案件は、輸出者からすべての書類が提出された後、DGFTによってIMWGに付託されるものとする。IMWGは各案件の事実関係を個別に検討し、以下の事項についてDGFTに勧告を行うものとする。

• 審査の結果、問題がない場合はそれ以上の措置を講じない。
• 弁明の機会を付与する通知（Show Cause Notice）の発行。
• 拡散懸念や情報、関連する輸出管理法規制への違反などに関する否定的な報告が提出された場合の裁定命令の発行。当該企業は関連法規に基づき処分の対象となる。
• DGFTはその後、これらの案件について講じた措置をIMWGに報告するものとする。

9. Conclusion

自主開示は、輸出者のコンプライアンスを促進し、違反が発生した場合や発生していた場合に、それを特定し、個別の事情に応じて適正化を図るための正しい一歩である。SCOMETの輸出は機微な問題であり、厳格な管理が求められる。

昨今のコンプライアンスの重要性を鑑み、事業者は自社のコンプライアンス状況、潜在的なリスク、および遵守状況について、主体的に見直しを行うべきである。